Erst wenn ein naher Verwandter stirbt, denken die Meisten überhaupt erst über den Ihnen zustehenden Pflichtteil nach und wir man diesen durchsetz bzw. einfordert. Denn dann sehen sich viele Verwandte häufig mit der Tatsache konfrontiert, dass der Erblasser sie nicht ausreichend bedacht hat. Für Kinder, Eltern und Ehegatten sieht das Gesetz einen Mindestanteil (Pflichtteil) am Erbe vor.
Im Folgenden erfahren Sie alles, was Sie bei der Durchsetzung des Pflichtteilsanspruchs beachten müssen, welche Risiken es gibt und welche Rolle Schenkungen zu Lebzeiten dabei spielen.
Direkten Angehörigen steht ein Pflichtteilsanspruch zu. Dabei handelt es sich um einen gesetzlich garantierten Mindestanteil, der sich am Nachlass des Verstorbenen berechnet. Als berechtigt gelten in erster Linie die Kinder und Ehegatten. Hinterlässt der Verstorbene diese nicht, sind auch seine Eltern berechtigt, den Pflichtteil zu beanspruchen. Ob ein solcher Anspruch besteht, lässt sich in den meisten Fällen leicht feststellen.
Wie viel der Pflichtteilsanspruch umfasst, lässt sich häufig schwieriger festlegen. Grundsätzlich besteht dieser Anspruch in „Höhe der Hälfte des Wertes“ bezogen auf den gesetzlichen Erbteil. Gerichtet ist er immer gegen einen oder mehrere Erben und bezieht sich lediglich auf eine reine Geldforderung.
Pflichtteilsberechtigte Personen haben somit keinen Anspruch auf eine Zuwendung von Gegenständen oder einzelne Vermögenswerte, die sich in der Erbmasse befinden.
Kommen Sie zu Ihrem Recht und lassen Sie sich Ihren Pflichtteilsanspruch von einem Rechtsanwalt vor Ort errechnen.
Bezüglich der Durchsetzung von Pflichtteilsansprüchen muss als Erstes der tatsächliche Nachlasswert ermittelt werden. Jedoch sind nur wenige Erben bereit, den Wert ermitteln zu lassen und sind gegenüber dem Pflichtteilsberechtigten nicht sehr auskunftsfreudig. Andererseits steht jedem Pflichtteilsberechtigten ein umfassendes und einklagbares Auskunftsrecht gegenüber dem Erben gesetzlich zu.
Dieses Auskunftsrecht umfasst eine Bestandsauskunft des Nachlasses sowie eine Wertauskunft über die im Nachlass befindlichen Gegenstände. Zudem kann der Pflichtteilsberechtigte verlangen, dass ihm ein notariell erstelltes Nachlassverzeichnis für seine Durchsetzung von Pflichtteilsansprüchen ausgehändigt wird.
Im Zusammenhang mit einer Wertauskunft kann der Erbe manchmal der Verpflichtung unterliegen, einen oder mehrere Gutachter zu beauftragen, damit diese die Nachlassgegenstände bewerten. Dies gilt insbesondere für Unternehmensanteile oder Grundstücke, die im Nachlass verzeichnet sind.
Der Pflichtteilsberechtigte kann aus dem so ermittelten Nachlasswert seine persönliche Pflichtteilsquote berechnen und gegebenenfalls seinen Pflichtteil einklagen. Nicht nur wenn Erben den Pflichtteil einklagen möchten, ist es ratsam, sich in einer solchen Situation von einem Fachanwalt für Erbrecht beraten und ggf. vor Gericht vertreten zu lassen.
Entsprechend den gesetzlichen Voraussetzungen steht jedem Pflichtteilsberechtigten ein Pflichtteilsergänzungsanspruch zu. Dieser gilt für Schenkungen des Erblassers als Ausgleich, mit denen dieser zu Lebzeiten (in den letzten 10 Jahren vor seinem Ableben), sein Vermögen schmälerte.
In einem solchen Fall ist der Schenkungswert, der in Abhängigkeit vom Schenkungszeitpunkt gemindert wird, durch den Erben entsprechend der „Pflichtteilsquote des Pflichtteilsberechtigten“ auszugleichen. Um herauszufinden, ob eine benachteiligende Schenkung dieser Art erfolgt ist, steht dem Pflichtteilsberechtigten das Recht zu, den Erben zur Auskunft zu verpflichten.
Häufig entstehen große Probleme, wenn der Pflichtteilsberechtigte seine Pflichtteilsansprüche geltend machen möchte. Wer seinen Pflichtteil einklagen möchte, erhält eine Klärung oft erst nach jahrelangen gerichtlichen Auseinandersetzungen vor Gericht.
Auch kann es für den Erben zu einer wirtschaftlichen Bedrohung durch Pflichtteils- bzw. Pflichtteilsergänzungsansprüchen kommen. Darüber hinaus entstehen für die Erben und pflichtteilsberechtigten Personen viele Risiken.
Wird für die Vermögensnachfolge zu Lebzeiten die richtige Strategie gewählt, können Pflichtteils- oder Pflichtteilsergänzungsansprüche vermieden werden. Die fachkundige Beratung durch einen Anwalt für Erbrecht sorgt dafür, dass bei der Durchsetzung von Pflichtteilsansprüchen alles in Ihrem Interesse abläuft.
Pflichtteilsansprüche durchsetzen und Pflichtteil einklagen: Meistens treten bei der Durchführung von Pflichtteilsansprüchen Probleme auf.Werden Pflichtteilsansprüche geltend gemacht, ist der Erbe mit einem kaum kalkulierbaren wirtschaftlichen Risiko konfrontiert. Mit einer richtig gewählten Nachfolgestrategie sollte der Erblasser zu Lebzeiten vermeiden, dass die Durchsetzung von Pflichtteilsansprüchen nach seinem Ableben erforderlich wird.
